S ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie, a zejména na článek 114 této smlouvy, přijali Evropský parlament a Rada EU Směrnici ze dne 20. května 2015 o předcházení využívání finančního systému k praní peněz nebo financování terorismu, o změně nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012 a o zrušení směrnice Evropského parlamentu a Rady 2005/60/ES a směrnice Komise 2006/70/ES.

Cílem této směrnice je předcházet využívání finančního systému Unie k praní peněz a financování terorismu. Směrnice oba dva pojmy definuje a zároveň ukládá členským státům povinnost předcházet využívání finančního systému Unie k těmto nežádoucím účelům. Směrnice se dále vztahuje vztahuje na

• úvěrové instituce;
• finanční instituce;
• auditory;
• notáře;
• realitní makléře a další.

Dále je pak dělena do následujících kapitol:

• hloubková kontrola klienta;
• informace o skutečném vlatnictví;
• oznamovací povinnost;
• ochrana údajů, vedení záznamů a statistické údaje;
• strategie postupy a dozor;
• závětečná ustanovení.